La gestione delle crisi delle banche e i ruoli dei fondi di garanzia: casistica europea e inquadramento degli interventi di sostegno del FITD

L’obiettivo del presente documento è quello di inquadrare gli interventi di  sostegno,  ossia  gli  interventi  alternativi  al rimborso  dei  depositanti, del  Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi (FITD) nel contesto europeo, al fine di rilevare elementi di differenza o di somiglianza che possano essere utili per una riflessione sull’operatività degli stessi.  Allo scopo,  il  lavoro rassegna  e  analizza  la  casistica  dei  principali paesi europei in tema di gestione delle crisi bancarie e dei ruoli assunti dai fondi  di garanzia dei depositi.   Da un punto di vista strutturale, si procede dapprima a richiamare il quadro  normativo  italiano  in materia  di  gestione  delle  crisi,  quindi  a  una  breve  disamina della regolamentazione comunitaria sul risanamento delle banche  e la risoluzione, con focus specifico sull’insieme comune degli strumenti di  risoluzione previsti e, tra questi, sulla banca ponte.   Il  documento  propone  un’analisi  comparativa  delle  prassi  operative  in  materia  di  gestione  delle  crisi  e  interventi  di  sostegno  raccolte  in  sei  principali paesi europei (Francia, Germania, Olanda, Regno Unito, Spagna e  Svizzera), che ha consentito di individuare gli elementi comuni, peculiari e  distintivi dei diversi sistemi oggetto di indagine.   In  particolare,  emerge  il  carattere  più  o  meno  recente  delle  riforme  legislative in materia di risoluzione, adottate fondamentalmente sull’onda  della  crisi  finanziaria  e  spesso  a  fronte  di  situazioni  problematiche  da  gestire,  in  attesa  dell’approvazione  definitiva  della  BRRD  a  livello  comunitario.  Nel  sintetizzare  gli  aspetti  salienti  del  confronto,  l’analisi  comparativa  distingue  i profili relativi a: scelta dell’autorità di risoluzione,    condizioni  applicative  degli  strumenti,  articolazione  del  processo  decisionale  e  coinvolgimento  del sistema  di  garanzia  dei depositi, finanziamento della  risoluzione,  strumenti  previsti  e  più  frequentemente  applicati  in  casi  concreti di crisi.  In linea generale, i poteri di risoluzione risultano assegnati all’autorità già  incaricata della vigilanza prudenziale sulle banche, pur con la creazione di  unità funzionalmente separate e con taluni eccezioni e specificità.   La decisione di ricorrere alle misure di risoluzione è assunta nei vari paesi  dall’autorità  preposta  e  il  coinvolgimento  del  sistema  di  garanzia  dei  depositi nel processo decisionale si riscontra in Francia, Germania e Spagna,  dove peraltro è stato già creato un fondo di risoluzione.